Exportateur de l'UE
Vous êtes un exportateur de l'UE qui expédie des marchandises vers un pays tiers
La responsabilité de la vérification des marchandises vous incombe, et non au commissionnaire en douane ou au cocontractant. Dans une affaire pénale, la question n'est pas de savoir si vous saviez, mais si vous pouvez montrer ce que vous avez vérifié et quand.
Ce que l'on attend de vous
- Vérification du code NC au regard des régimes visant les marchandises : Russie 833/2014, Biélorussie 765/2006, Corée du Nord 2017/1509, Iran 267/2012, ainsi que les régimes territoriaux pour la Crimée et les quatre oblasts ukrainiens.
- La clause No Russia (art. 12g) dans le contrat pour les biens des annexes XI, XX, XXXV et XL lors d'une vente vers un pays tiers autre qu'un pays partenaire.
- Une évaluation du risque de détournement (art. 12gb) pour les articles communs de haute priorité, documentée et tenue à jour, y compris dans les filiales hors UE.
- Vérification de la période de liquidation si le contrat est antérieur à l'interdiction. Le délai est inscrit dans le paragraphe de l'article et diffère entre la Russie et la Biélorussie.
Ce qu'il faut conserver au dossier
- Un rapport daté de vérification du code NC, avec la version consolidée de l'acte et la mention de ce qui n'a pas été vérifié.
- Le contrat avec la clause No Russia et la déclaration d'utilisateur final.
- Une trace de l'évaluation des risques : qui est le client, où vont réellement les marchandises, ce qui a suscité des doutes et comment ils ont été levés.
Questions fréquentes
Le commissionnaire en douane vérifie-t-il les sanctions à ma place ?
Le commissionnaire vérifie la déclaration et le classement, mais la responsabilité de la conformité de l'opération aux sanctions reste à l'exportateur. Les tribunaux ont donné tort à des exportateurs qui se retranchaient derrière leur commissionnaire.
Le code ne figure pas dans les annexes. Puis-je expédier ?
L'absence de correspondance ne signifie pas « autorisé ». Vérifiez un niveau supérieur du code, les listes de personnes et d'entités, l'utilisation finale et les contrôles des biens à double usage. Notre document le dit explicitement, car c'est la réalité de la portée de la vérification.